为进一步规范财务报销工作，明确审批和报销责任，结合单位实际，现就财务报销有关事项通知如下：

　　一、严格履行事前审批

　　因公出差、培训，开展公务接待，印刷，采购办公用品等， 必须履行事前审批程序，填写相关审批申报表，经分管领导批准同意后才能开展。出差、培训须明确出行人员、时间、地点、 事由等情况；出差必须严格执行《乳源瑶族自治县党政机关和 事业单位差旅费管理办法》(乳财〔2024〕16号);在进行公务接待时，必须严格执行《关于重申公务接待管理规定的通知》(乳纪发〔2014〕18号);印刷、采购类须明确名称、规格、 数量、价格、事由等情况。

　　二、严格落实及时报账

　　对于发生的财务支出事项，应及时报销，当月发生的事项， 原则上当月开票，当月提交财务报销。其中公务接待、业务培训等，须一餐(场)一结、原则上当天结算，一周内提交财务报销；公务外出产生的差旅费须在次月10日前提交财务报销； 因特殊情况超时开票或超时提交财务报销的，需提交情况说明，经分管领导和主要领导同意后予以报销。

　　三、严格规范报账手续

　　报账人提交财务报销前，须按要求收集齐报账所需的相关资料，并对提交报销票据等附件材料的真实性及来源合法性承担责任。报销的发票需经办人、证明人签字，报销单须经业务分管领导签字确认方能提交。财务(出纳)负责审核报账资料，对资料不齐、审批签名手续不完善、不符合报账范围等情况的，一律退回报账人重新完善。

　　四、严格执行公务卡结算

　　使用财政资金向个人账户(非公务卡)转账只包含以下情况：代发工资补贴、支付慰问金、统计人员劳务费、差旅费等，其他相关公务购买支付行为，必须选择具有对公转账或公务卡 结算功能的商户(企业)进行。